Tổng cục Thuế cho biết vừa phát hiện và ngăn chặn kịp thời một số công ty có hành vi phạm tội nhằm chiếm đoạt tiền hoàn thuế Giá trị gia tăng (VAT) của Nhà nước.

Cụ thể, Cục Thuế TP.HCM đã xác định Công ty CP Phát triển Nhà Thủ Đức (Thu Duc House) và Công ty CP Thương mại Sài Gòn Tây Nam có hành vi chiếm đoạt tiền hoàn thuế VAT.

Nhận định đây là vụ án lớn, có tính chất phức tạp, đặc biệt nghiêm trọng liên quan đến nhiều doanh nghiệp. Các đối tượng sử dụng thủ đoạn tinh vi nhằm chiếm đoạt tiền thuế của Nhà nước và thực hiện các hành vi phạm tội khác, Tổng cục Thuế đã yêu cầu Cục Thuế Tây Ninh, Long An, Đồng Nai tiến hành thu hồi tiền hoàn thuế, đồng thời kiểm tra các doanh nghiệp bán hàng cho các công ty xuất khẩu hoàn thuế nói trên.

Tại Thu Duc House, sau khi phát hiện công ty này thực hiện hành vi vi phạm có dấu hiệu trốn thuế, Cục Thuế TP.HCM đã ban hành các quyết định về việc áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả, thu hồi tiền hoàn thuế VAT.

Tuy nhiên ngày 26/1, Cục Thuế TP.HCM đã nhận được Quyết định số 30/2021/QĐ-BPKCTT của Tòa án nhân dân TP.HCM áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời về việc tạm đình chỉ thi hành Quyết định của Cục trưởng Cục Thuế TP.HCM.

Công ty CP Phát triển Nhà Thủ Đức (TDH) là một trong 2 doanh nghiệp bị xác định có hành vi chiếm đoạt tiền hoàn thuế VAT. Ảnh: L.X.

Về vấn đề này, cơ quan thuế khẳng định các quyết định áp dụng biện pháp khắc phục hậu quả, thu hồi tiền hoàn thuế VAT nói trên đều đúng pháp luật và cần được thực hiện ngay để đảm bảo lợi ích hợp pháp của ngân sách Nhà nước.

“Trường hợp Tòa án TP.HCM không hủy bỏ các quyết định áp dụng biện pháp khẩn cấp tạm thời dẫn đến doanh nghiệp không còn tài sản để thu hồi tiền thuế cho ngân sách Nhà nước thì trách nhiệm thuộc về Tòa án nhân dân TP.HCM”, Tổng cục Thuế nhấn mạnh.

Cũng thông qua 2 vụ việc chiếm đoạt tiền hoàn thuế VAT nói trên, Tổng cục Thuế đã chỉ ra một số hành vi các đối tượng sử dụng để chiếm đoạt tiền hoàn thuế.

Điển hình là hành vi nhập khẩu hàng hóa (linh kiện điện tử, máy tính) có mẫu mã và đặc tính kỹ thuật giống nhau nhưng khai báo giá trị rất thấp, đến khi xuất khẩu lại khai báo giá trị rất cao. Các đối tượng cũng sử dụng hành vi khai báo các lô hàng xuất khẩu có giá trị rất cao trong khi trọng lượng mỗi lô hàng chỉ vài kg đến vài chục kg.

Cơ quan quản lý thuế cho rằng việc này tiềm ẩn nguy cơ rủi ro về việc mua bán hóa đơn trong nội địa để nâng khống giá trị hàng hóa xuất khẩu nhằm chuyển tiền bất hợp pháp, chiếm đoạt tiền hoàn thuế VAT.

Để trốn tránh cơ quan chức năng, các doanh nghiệp bán hàng cho các công ty xuất khẩu hàng linh kiện điện tử đều không có tại địa chỉ đăng ký kinh doanh, thường xuyên thay đổi thông tin về địa chỉ trụ sở chính, chủ doanh nghiệp, người đại diện pháp luật, thông tin về nơi đăng ký quản lý thuế… Các doanh nghiệp thường xuyên chuyển tiền qua lại với nhau.

Để ngăn chặn các hành vi vi phạm nêu trên, Tổng cục Thuế đã gửi yêu cầu Cục Thuế các tỉnh, thành phố rà soát các doanh nghiệp kinh doanh hàng hóa có rủi ro cao về hoàn thuế VAT (linh kiện điện tử, gỗ và các sản phẩm từ gỗ, hàng nông lâm thủy hải sản…).

Trường hợp xác định công ty có dấu hiệu vi phạm pháp luật về thuế phải thu thập hồ sơ pháp lý để chuyển thông tin và các dấu hiệu vi phạm pháp luật đến cơ quan Công an và kiến nghị khởi tố.

Nếu vụ việc quá phức tạp cần báo cáo UBND tỉnh, thành phố để phối hợp với các cơ quan có liên quan trong tỉnh, thành phố để kiểm tra, xác minh làm rõ hành vi vi phạm.