Cục Thuế TP.HCM vừa có quyết định cưỡng chế bằng biện pháp ngừng sử dụng hóa đơn của Công ty cổ phần Phát triển Nhà Thủ Đức – Thuduc House. Nguyên nhân do Thuduc House có tiền thuế nợ quá 90 ngày kể từ ngày hết thời hạn nộp theo quy định và không chấp hành quyết định xử phạt vi phạm hành chính về quản lý thuế.

Quyết định có hiệu lực thi hành trong thời gian một năm, kể từ ngày 31/3/2021 đến ngày 30/3/2022.

Tổng lượng hóa đơn mà Thuduc House bị ngừng sử dụng lên đến 16.508 số, gồm 100 hóa đơn xuất khẩu ký hiệu AB/12T, 1.048 hóa đơn VAT ký hiệu AA/19P và 15.000 hóa đơn VAT ký hiệu AA/20E. Nếu Thuduc House sử dụng số hóa đơn trên thì bị coi là sử dụng hóa đơn không hợp pháp.

Một dự án bất động sản của Thu Duc House tại TP.HCM. Ảnh: Quỳnh Danh.

Trước khi ban hành quyết định trên, Cục Thuế TP.HCM đã áp dụng cưỡng chế thi hành quyết định hành chính về quản lý thuế bằng biện pháp trích tiền từ tài khoản của Thuduc House. Tuy nhiên, biện pháp này không mang lại hiệu quả bởi thu được từ Thuduc House chỉ hơn 240 triệu đồng, trong khi số tiền cần thu hồi là hơn 451 tỷ đồng.

Thuduc House là một trong hai doanh nghiệp (cùng với Công ty cổ phần Thương mại Sài Gòn Tây Nam) bị xác định có hành vi chiếm đoạt tiền hoàn thuế VAT thông qua các hoạt động xuất nhập khẩu linh kiện điện tử với các doanh nghiệp trung gian, bao gồm cả doanh nghiệp ma (không tồn tại).

Cụ thể, cơ quan quản lý xác định từ năm 2017-2019, Thuduc House đã lập 501 tờ khai xuất khẩu linh kiện điện tử (xuất xứ chủ yếu từ Trung Quốc, Malaysia, Nhật Bản, Đài Loan, Hàn Quốc, Hong Kong) với giá trị gần 5.286 tỷ đồng và được hoàn thuế gần 261 tỷ đồng.

Tuy nhiên, qua xác minh, cơ quan hải quan cho biết phần lớn doanh nghiệp bán hàng cho Thuduc House đều không có tại địa chỉ đăng ký; thường xuyên thay đổi thông tin về địa chỉ trụ sở chính, thông tin về chủ doanh nghiệp, người đại diện theo pháp luật, thông tin về nơi đăng ký quản lý thuế…

Xác minh từ phía Hải quan Hong Kong và Campuchia cũng xác định các lô hàng xuất khẩu của Thuduc House cho đối tác không được nhập khẩu vào nước này. Một số doanh nghiệp đối tác của công ty cũng chưa đăng ký tại cơ quan thuế nước sở tại và không có dữ liệu xuất nhập khẩu trong năm 2018-2019.

Phân viện Khoa học Hình sự (Bộ Công an) cũng giám định một số dữ liệu, hợp đồng với phía đối tác nước ngoài có dấu, chữ ký nhưng bị chỉnh sửa. Sau đó, Cục Cảnh sát C03 đã bắt 20 đối tượng, thu giữ 200 con dấu của các tổ chức trong và ngoài nước.

Hiện, Cục Điều tra chống buôn lậu – Tổng cục Hải quan và C03 – Bộ Công an đã họp và thống nhất với Viện Kiểm sát nhân dân tối cao khởi tố vụ án về các tội buôn lậu; vận chuyển trái phép hàng hóa, tiền tệ qua biên giới; làm giả con dấu, tài liệu của cơ quan, tổ chức; tội sử dụng con dấu, tài liệu giả của cơ quan, tổ chức.